1.内部稽核主管皆出席审计委员会会议与独立董事进行沟通。

2.稽核单位每月定期交付稽核报告予独立董事。独立董事并适时提供意见回函。独立董事与内部稽核主管沟通良好。

3.2024年度其他沟通事项摘要

日期

沟通事项

独董意见

备注

2024/08/22

因应主管机关内控审查改善意见，修正本公司「防范内线交易之管理暨内部重大信息处理作业程序」部分条文。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第三案

4.2025年度其他沟通事项摘要

日期

沟通事项

独董意见

备注

2025/03/06

为符合主管机关法令规定，修正本公司「审计委员会组织规程」。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第五案

2025/03/06

配合相关法令之修正，修正本公司「董事会议事规范」。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第六案

2025/08/21

为符合作业需求，修正本公司「投资循环」及相关核决权表。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第二案

2025/08/21

为因应资安防护及提升公司信息之安全性管理，订定「信息安全管理办法」。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第二案

2025/08/21

为符合营运及管理需求，修正「子公司营运管理及监督管理办法」。

无，全数通过。

审计委员会讨论事项第二案

二、独立董事与会计师之沟通方式

1.本公司签证会计师于每季审计委员会前，针对本公司及子公司财务报表核阅或查核结果及内控查核情形向独立董事进行报告，并就有无财务报表调整分录以及是否影响帐列方式进行沟通，并依照审计准则公报完成与治理单位沟通。

2.本公司独立董事除定期于审计委员会审查财务报表，会计师于2025年度每季针对合并财务报表进行讨论与沟通。独立董事与会计师之间沟通良好。

日期

沟通事项

沟通结果

备注

2025/03/06

沟通2024年度财务报表内容、
营运状况及公司治理议题。

业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过。

无

2025/05/08

沟通2025年第一季财务报表内容、
营运状况及公司治理议题。

业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过。

无

2025/08/21

沟通2025年第二季财务报表内容、
营运状况及公司治理议题。

业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过。

无

2025/11/06

沟通2025年第三季财务报表内容、
营运状况及公司治理议题。

业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过。

无